Основное меню

Аккредитив - актуальный способ расчетов с партнерами

08.10.2014 15:25:31

Аккредитив - это надежность расчетов,
гарантия и своевременность платежей


В современном бизнесе, когда на фоне происходящих в экономике событий надежность и своевременность платежей выступает на первый план, все большую актуальность приобретает вопрос выбора формы торговых расчетов, активно используемых в международной практике. Если Вы участник торговых отношений, то независимо от того в роли продавца или покупателя Вы выступаете, знание основ торгового финансирования, поможет Вам выбрать оптимальный способ расчетов с Вашим партнером. Для удовлетворения потребности в обеспечении платежей и обязательств по исполнению договоров банк предоставляет много разнообразных инструментов, учитывающих различные интересы покупателя и продавца. В первую очередь это – аккредитив.


Аккредитив - это определенные гарантии для всех контрагентов по сделке, т.к. обслуживающие банки берут на себя функции доверенных лиц на страже интересов и покупателя и продавца. Платеж по аккредитиву производится в безналичном порядке. Покупатель имеет гарантию того, что банк не исполнит платеж за его счет до тех пор, пока не получит документов в соответствии с условиями аккредитива и не убедится, что полученные документы и их реквизиты соответствуют условиям аккредитива. Банк откажет в оплате документов за счет Покупателя, если документы по товару (услуге) не будут соответствовать условиям аккредитива, защищая тем самым его интересы. Продавец же может быть уверен в получении платежа, как только предоставит в банк полный комплект документов, соответствующих условиям аккредитива.


Существует несколько видов аккредитивов.


Покрытый (депонированный) аккредитив предусматривает перечисление Банком за счет средств Покупателя сумму аккредитива в исполняющий Банк на весь срок действия обязательства по аккредитиву.

В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива Банк Продавца имеет право списывать средства в пределах суммы аккредитива с ведущегося у него счета Банка Покупателя.

Отзывный аккредитив – это аккредитив, который может быть изменен или отозван Банком Покупателя без уведомления Продавца.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия Продавца (получателя средств). В случае изменения условий или отмены отзывного аккредитива банк Покупателя направляет соответствующее уведомление Продавцу. Условия безотзывного аккредитива считаются измененными или безотзывный аккредитив считается отмененным с момента получения Банком Продавца согласия Продавца на изменение. Частичное принятие изменений условий безотзывного аккредитива Продавцом не допускается.


Аккредитивная форма расчетов обычно проходит по следующей схеме:

Akkreditiv1.JPG

1.1 Продавец и покупатель договариваются о выпуске аккредитива.

1.2 Покупатель с согласия продавца предоставляет в свой банк заявление на выпуск аккредитива. В заявлении на открытие аккредитива указываются все необходимые реквизиты платежного документа; вид аккредитива; условие оплаты аккредитива; дата выпуска и закрытия аккредитива; период представления документов; наименование товаров, работ, услуг, для оплаты которых открывается аккредитив; срок отгрузки товаров, выполнения работ, оказания услуг; перечень и характеристика документов, представляемых получателем средств, и требования к оформлению указанных документов. При открытии покрытого аккредитива, дополнительно указывается номер счета, открытого банком для осуществления расчетов по аккредитиву. Банк покупателя таким образом, берет на себя обязательство оплатить продавцу фиксированную сумму, при условии, что продавец предоставит документы, соответствующие условиям аккредитива в течение установленного периода времени.

1.3 Банк-эмитент информирует банк продавца об открытии аккредитива.

1.4 Банк продавца (авизующий банк) информирует продавца о том, что в его пользу выпущен аккредитив.

1.5 Продавец отгружает товар, готовит необходимые документы и направляет их в Банк продавца (исполняющий банк) в пределах срока действия аккредитива.

1.6 Банк продавца (исполняющий банк) проверяет документы по внешним признакам на соответствие их условиям аккредитива, а также правильность оформления реестра счетов. Срок проверки не превышает семи рабочих дней. При несоответствии предъявленных документов условиями аккредитива, банк продавца отказывает в их принятии, уведомляет продавца и банк покупателя с указанием расхождений. Продавец вправе повторно предоставить документы в течение срока действия аккредитива. В случае соответствия документов условиям и срокам аккредитива, исполняющий банк выплачивает продавцу сумму, указанную в предоставленных документах, но не превышающую общую сумму аккредитива.

1.7 Банк продавца (исполняющий банк) направляет документы в банк покупателя для дальнейшей передачи покупателю, который может использовать их теперь для получения товаров.


С подробной информацией о различных формах торговых расчетов вы можете ознакомиться в разделе сайта "Торговое финансирование" или по телефону 20-14-46.


Смотрите также: